Опыт сдачи НДС в 1с8 БП/УПП

Документы

Документы:

1. Счет-фактура выданный - фиксирует начисленный НДС при продаже.
2. Счет-фактура полученный - фиксирует НДС к вычету при покупке.
3. Формирование записей книги продаж
4. Формирование записей книги покупок
5. ГТД по импорту - привязывается к документу поступления по закупке импортного товара
6. Отражение НДС к вычету - ручное указание, что документ должен
7. Отражение начисления НДС

Проводки

• 19 НДС по приобретенным ценностям
• 68 Расчеты по налогам и сборам

Поступление товара:

Дт 41 — Кт 60  оприходован товар      

Дт 19 — Кт 68 отражена задолженность по НДС

Дт 68 — Кт 51 Уплачен НДС

Дт 68 — Кт 19 Принят к вычету НДС

НДС по импорту из Белоруссии

Статья: http://www.gelios-s.ru/metsupport/1s-accounting-8/index.php?ELEMENT_ID=1668

Нюансы

Книга покупок

В книге покупок, если запись относится к авансу, то выводится не название поставщика, а название нашей организации. Так положено по налоговому закону, но анализировать книгу покупок в таком виде сложно. Поэтому была сделана версия обработки, где в скобочках дописывается название контрагента.

Для этого в код  модуля отчета «КнигаПокупок» в процедуру «ЗаполнитьСтрокуКнигиПокупок» было внесено изменение:

       //ADD Осипов 20100427

       Если ЗаписьКниги.Строки[0].НаАванс Тогда

             Если ЗначениеЗаполнено(ЗаписьКниги.Строки[0].СчетФактура) Тогда

                    ТекстПродавца = Лев(ЗаписьКниги.Строки[0].СчетФактура.Контрагент.НаименованиеПолное, 250);

                    Секция.Параметры.Продавец = "" + Секция.Параметры.Продавец + " (" +  ТекстПродавца + ")";

             КонецЕсли;

       КонецЕсли;

Новая версия отчета была добавлена во внешние печатные формы, чтобы не вносить изменения в конфигурацию БП.

Авансы покупателей и покупателей

Для правильного формирования книги продаж учета авансов нужно, чтобы правильно разнеслись авансы на счета 60.2 и 62.2, т.е. правильно было определено, какие оплаты являются авансами. Самый простой способ – перепровести документы оплаты задолженности (касса, банк) и возникновения задолженности (поступление, реализация) в правильной хронологической последовательности.

Аналитика по документам расчетов

В меню «Предприятие – настройка параметров учета» можно выбрать способ ведения расчетов с контрагентами.

.

Если поставить галочку, но на счетах контрагентов (покупателей и поставщиков) появится дополнительное субконто «Документ расчета». Учет взаиморасчетов будет вестись в разрезе партий. Такой способ не очень удобен для пользователя-бухгалтера, как показывает практика. Ему приходится постоянно перепроводить документы в хронологической последовательности, чтобы добиться правильного заполнения документа расчета.

Поэтому мы отказались от использования документа расчетов, при этом требуется раз в квартал (или месяц) дополнительно формировать лишние документы «Регистрация оплаты от покупателей для НДС» и «Регистрация оплаты от покупателей для НДС». Но все равно так меньше путаницы с проводками по взаиморасчетам.

Файлы

В разделе собраны файлы, которые использовались выше.

Скачать версию книги покупок с контрагентами на аванс (БП 1.6)